Научный архив: статьи

Предметом исследования является совокупность общественных отношений, возникающих в процессе правового регулирования криптовалюты в Российской Федерации в условиях цифровизации финансовых рынков. В статье анализируются особенности формирования правового статуса криптовалют, взаимодействие национального законодательства с международными стандартами регулирования цифровых активов, а также влияние нормативных изменений на развитие криптовалютного рынка. Особое внимание уделяется вопросам правового признания криптовалюты в России, механизму регулирования операций с цифровыми активами, регулированию майнинга, налогообложения, лицензирования криптобирж и защиты розничных инвесторов. Исследование включает в себя выявление ключевых проблем, противоречий и пробелов в существующем правовом регулировании, а также обоснование необходимости совершенствования законодательной базы с использованием метода SWOT-анализа для разработки стратегических решений в сфере регулирования криптовалют. В исследовании применяются методы индукции, дедукции, сравнительно-правовой и формально-юридический методы, а также системный подход. Для выявления сильных и слабых сторон правового регулирования криптовалют использован SWOT-анализ. Основой послужили нормативные акты, судебная практика и научная литература. Научная новизна исследования заключается в комплексном применении метода SWOT-анализа к оценке состояния правового регулирования криптовалют в Российской Федерации, что позволило выявить системные противоречия законодательства и определить стратегические направления его совершенствования. В работе предложены конкретные рекомендации по гармонизации регулирования криптовалют и цифрового рубля с учетом международного опыта и российских реалий. Проведенное исследование показало, что действующее регулирование криптовалют в России развивается фрагментарно и сопровождается рядом правовых неопределенностей. Несмотря на значительный прогресс, остаются нерешенными вопросы лицензирования криптооператоров, защиты прав инвесторов и согласования подходов различных государственных органов. Для эффективной интеграции криптовалют в экономику необходима разработка единой, системной и сбалансированной правовой позиции, учитывающей как национальные интересы, так и международные стандарты регулирования цифровых активов.

Предметом исследования стало изменение политики Центрального Банка России к цифровым валютам, выразившееся в введении экспериментального правового режима для использования их в сфере международных расчетов. Законодательное отнесение криптовалюты к имуществу вновь актуализировало вопрос о месте цифровых валют в системе объектов имущественных правоотношений. Цифровизация всех сфер общественной жизни повлекла трансформацию всей российской правовой системы. Наиболее дискутируемым и нерешенным продолжает оставаться вопрос о правовом режиме цифровых валют в романо-германском праве. В статье проводится сравнительный анализ признаков криптовалюты, закрепленных законодательно, с ее сущностными характеристиками и особенностями других объектов гражданских прав: вещами, денежными средствами, обязательственными правами, цифровыми правами. Исследуется схожесть криптовалюты с бестелесными вещами. При исследовании существующей научной полемики использовался комплексный методологический подход. На основе метода анализа закрепленного в действующем законодательстве определения, а также сравнительного анализа правовых режимов различного вида имущества, сделан вывод о специфическом характере цифровой валюты и указывается на необходимость закрепления ее в Гражданском кодексе РФ в качестве самостоятельного объекта прав. Статья является первым комплексным исследованием, определяющем место цифровых валют в гражданском законодательстве, проведенном с учетом изменений в Налоговый кодекс, вступивших в силу с 1 января 2025 г. Авторами исследованы позиции как российских, так и зарубежных ученых, проводящих исследования различных правовых систем. Исследуются действующие нормативно-правовые акты и указывается на некорректность используемых формулировок. По итогам проведенного анализа отмечается невозможность отнести цифровую валюту в полной мере к закрепленному в Гражданском кодексе РФ перечню объектов имущественных отношений. В связи с этим делается вывод о необходимости расширения перечня объектов гражданских прав, содержащихся в ст.128 Гражданского кодекса РФ и предлагается авторская редакция указанной статьи.

Предметом исследования выступили зависимости, тенденции и ключевые особенности оборота криптовалют как отдельного феномена. Цель исследования - анализ ключевых особенностей оборота криптовалют и проблем их нормативно-правового регулирования с последующей разработкой практических предложений по предупреждению криптовалютной преступности. Задачами исследования являются: анализ современных технологий, связанных с криптовалютами; их особенностей и степени влияния на финансовые рынки; проблем предупреждения и правового регулирования криптовалют в России. Объект исследования образуют общественные отношения, связанные с использованием криптовалют на финансовом рынке. Криптовалюты представляют собой одно из наиболее значимых явлений в финансовых технологиях. В условиях глобализации и цифровизации они являют новые возможности для осуществления транзакций, инвестиций и хранения средств. Однако, рост децентрализованных финансов, анонимных кошельков и NFT-мошенничеств превратил блокчейн в «новую тень» глобальной экономики. Это подтверждает значимость разработки новых приемов и средств предупредительной деятельности правоохранительных органов. Методологической основой работы выступил метод диалектического познания, благодаря которому удалось изучить объект и предмет исследования во взаимосвязи с нормами отечественного уголовного законодательства и иных нормативно-правовых актов. Теоретической и методологической основой исследования выступают различные логические приемы и средства научного познания, общенаучные и частно-научные методы: моделирование, прогнозирование, формально-юридический. Новизна исследования обусловлена анализом современных официальных статистических данных и материалов следственно-судебной практики о состоянии криптовалютной преступности в России. Изучение отечественных нормативно-правовых актов в области использования финансовых активов позволило прийти к выводу о неопределенном статусе криптовалюты. Авторы резюмируют, что криптовалютная преступность требует не запретов, а переосмысления права, ведь угрозу несёт не технология, а её эксплуатация в условиях правового неравенства. Основные выводы, полученные авторами, касаются определения финансовых характеристик криптовалют, их волатильности, ликвидности и оценке рисков использования. Доказана тенденция роста спроса к интеграции криптовалют в традиционные финансовые системы. Обозначены проблемы правового регулирования и нормативного закрепления понятия «криптовалюта», в том числе в отечественном уголовном законодательстве. Определены основные причины распространения криптовалютной преступности и перспективы предупредительной деятельности следственных органов на основе возможностей искусственного интеллекта.

Проблема возмещения причиненного преступлением вреда на протяжении последних лет остается крайне актуальной в связи с отсутствием в рамках уголовного судопроизводства обеспечительно-восстановительного механизма защиты нарушенных прав и законных интересов лиц, пострадавших от преступлений. Появление новых оснований освобождения от уголовной ответственности, не учитывающих интересы потерпевших, всё больше обостряют существующую ситуацию, складывающуюся в сфере обеспечения возмещения причиненного преступлением вреда и диктуют целесообразность принятия дополнительных мер, направленных на защиту прав и законных интересов потерпевших. Предметом исследования являются нормы уголовно-процессуального законодательства, регламентирующие вопросы возмещения причиненного преступлением вреда, а также полномочия сотрудников органов предварительного расследования по обеспечению данной деятельности. Целью исследования является выработка предложений по совершенствованию способов обеспечения возмещения причиненного преступлениями вреда на досудебных стадиях уголовного судопроизводства. В ходе исследования были использованы общенаучные методы (дедукция, системный и логический анализ) и специальные методы: сравнительно-правовой, позволивший рассмотреть практику восстановления имущественных прав потерпевших в зарубежном законодательстве, статистический метод, нашедший применение при изучении качественных и количественных показателей возмещения причиненного преступлениями вреда, а также правовой анализ законодательства и судебной практики. В результате проведенного исследования авторы пришли к выводу о необходимости повышения гарантий обеспечения прав потерпевших на возмещение причиненного преступлениями ущерба и создания дополнительных возможностей стимулирования подозреваемых, обвиняемых к добровольному возмещению вреда. Закрепленная в статье 52 Конституции Российской Федерации обязанность государства по возмещению ущерба находит свою реализацию посредством переложения данных функций на органы предварительного расследования, создавая им дополнительные обязанности, требующие значительных материальных и временных затрат. Научная новизна исследования состоит в разработке изменений, предусматривающих в рамках производства предварительного расследования по аналогии с административным законодательством введение дополнительных ограничений на лиц, подозреваемых и обвиняемых в совершении преступлений, в том числе с использованием в этих целях возможностей информационных технологий.

В статье изучена тема развития криптовалюты, рассмотрены виды криптовалют на рынке цифровых денег, отмечены тренды развития криптовалюты и существующие риски. В ходе анализа была отмечена ключевая роль криптовалюты в мировой финансовой системе в условиях цифровизации экономики как способа изменения проведения финансовых транзакций, увеличивающих эффективность данных операций. Криптовалюты, такие как биткойн, эфир и другие, стали значимыми игроками на рынке цифровых денег и продемонстрировали свою актуальность как альтернативный способ проведения финансовых транзакций. Выделенные тренды подчеркивают важность криптовалют как инструмента для повышения эффективности финансовых операций. Также в статье отмечены и риски, связанные с их использованием, включая волатильность, недостаток четкого определения законодательной базы для регулирования и возможные мошеннические схемы. Выявлена роль цифровой валюты для экономики России в условиях санкционного давления со стороны западных стан в аспекте выравнивания экономического положения в стране, исследованы существующие экономические проблемы в России, такие как вопросы проведения международных транзакций, использования свободных мощностей, а также предложены возможные пути их решения через внедрение и развитие криптовалютных технологий.

Предметом исследования является деятельность международных организаций по контролю за противодействием легализации преступных доходов и финансированию терроризма. На основе анализа действующего законодательства и обзора научной литературы выделены основные варианты позиционирования легализации доходов, полученных преступным путем. Противодействие подобной легализации может рассматриваться в качестве элемента финансового контроля, банковского надзора, средства развития экономики и обеспечения безопасности, составляющей механизмов повышения прозрачности банковских и иных финансовых операций, условия регулирования виртуальных валют. Обозначена важная роль международных стандартов в борьбе с легализацией преступных доходов. Выделены различные виды подобных стандартов, связанных с рекомендациями Группы разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег, директивами мировых банков и иными актами “мягкого” регулирования. При работе над темой были использованы методы сравнительного анализа, классификации и систематизации, юридической формализации. Основные выводы автора заключаются в обосновании роли мировых стандартов в области противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма, а также выделении форм таких стандартов в современном наднациональном регулировании этих общественных отношений. Сделан вывод о том, что сфера наднационального регулирования противодействия отмыванию преступных доходов будет расширяться. Мировые стандарты в этой сфере отражают так называемое «мягкое» регулирование, регулирование на уровне принципов и в форме рекомендаций. Подобное регулирование имеет важное значение для унификации национальных антиотмывочных механизмов и установления минимума для подобных мер. Особым вкладом автора является обоснование связи процессов легализации преступных доходов с процессами интеграции, цифровизации, оборота криптовалют, а также вывод о развитии новых центров инициирования антиотмывочных стандартов и контроля за их осуществлением.

В статье рассмотрены способы хранения и передачи цифровой валюты с целью определения момента возникновения прав на цифровую валюту. Особое внимание уделено сущности цифровой валюты, сделан вывод о необходимости признания цифровой валюты имуществом на законодательном уровне. В рамках исследования выделены кастодиальный и некастодиальный способы хранения цифровой валюты. Также определены основные способы передачи цифровой валюты в рамках технологии «блокчейн», а именно: прямой перевод, кастодиальный перевод, передача приватного ключа к кошельку. Предложены варианты определения момента возникновения прав на цифровую валюту в рамках каждого из перечисленных способов передачи цифровой валюты. Проанализирована правоприменительная практика в части установления факта владения цифровой валютой.

Децентрализованные финансы предоставляют собой новый способ проведения сложных финансовых транзакций. Использование потенциала блокчейна позволяет перейти к децентрализованным реестрам транзакций, что устраняет ограничения, которые имеют посредники. Децентрализованные финансы предоставляет альтернативные финансовые методы и инструменты, которые могут уменьшить целый ряд рисков, что особенно важно в условиях неустойчивого состояния современных финансовых рынков. Проведенный в статье анализ литературы свидетельствует, что применение децентрализованных методов для реальных финансовых процессов находится на низком уровне. Тем не менее в текущем десятилетии наблюдался быстрый рост децентрализованных финансовых стартапов. Главным сдерживающим моментом развития новых технологий является недостаточная концептуальная проработка данного метода. При изучении децентрализованных финансов и проектов на их основе применяется комплексный и многофакторный подход. В результате исследования были уточнены концептуальные основы децентрализованных финансов, выделены и классифицированы таксономии, рассмотрены основные методы оценки децентрализованных финансовых проектов. В статье показано, что целый ряд тактических решений, принятых в ходе развитии децентрализованных финансов, вызвал стратегические изменения в финансовой системе. Среди таких изменений можно выделить использование технологии, которая находится в основе смарт-контрактов.

Авторами рассматриваются вопросы правовой сущности цифровых активов, получивших широкое распространение вследствие стремительного развития информационных технологий. Анализируя правовую сущность цифровых активов, выделили специфические признаки, позволяющие отличать их среди прочих объектов гражданского оборота, что влечет необходимость разработки специальных механизмов регулирования для эффективного управления ими.

Рассмотрены проблемы применения современных технологий, форм цифровых финансовых активов. Подчеркивается амбивалентность к использованию цифрового суррогата денег. Отмечается относительно высокое положение Российской Федерации на всемирном рынке майнинговых операций. Констатируется невозможность запрета активно растущего оборота криптовалют. Обращается внимание на опыт международных транзакций посредством стейблкоинта. Анализируется процесс становления правового регулирования оборота цифровых финансовых активов в РФ от сомнений, опасений до формирования профильного законодательства.

Представлены статистические данные о состоянии и структуре преступлений, совершенных с использованием цифровых валют, проведен их анализ с точки зрения влияния цифровых валют на развитие киберпреступности и опасности дальнейшего использования криптовалют в преступной деятельности. Проанализирован усредненный портрет личности киберпреступника, исходя из уже имеющихся исследований ученых, специализирующихся на изучении киберпреступности. Сделаны выводы о соотношении личности киберпреступника и лица, использующего криптовалюту в преступных целях. Такое соотношение обусловлено наличием значительных трудностей в выделении конкретных криминологических характеристик личности ввиду отсутствия либо неполноты эмпирических данных о лицах, осужденных за преступления, совершенные с использованием криптовалют. В исследовании также представлена авторская типология криптопреступников исходя из возможных способов совершения преступлений с использованием цифровых валют (криптовалют). Указанная типология личности криптопреступников представляется как элемент более глубокого изучения при получении необходимых данных. Представленная типология может быть использована в качестве объекта дальнейшего криминологического исследования не только личности преступника, но и для выстраивания эффективной политики по профилактике и противодействию криптопреступлениям.

В статье рассматривается новый объект судебной экономической экспертизы – криптовалюта. Приведены классические определения объекта судебной экспертизы, и показано, что криптовалюта отличается от традиционно понимаемых объектов как судебной экспертизы в целом, так и экономической экспертизы в частности. Основное отличие – виртуальный характер криптовалюты: она не является элементом материального мира. Проанализированы две основные точки зрения на суть криптовалюты: как основы и инструмента для развития новых эффективных форм осуществления платежей, товарообмена, и как предмета, объекта, инструмента преступной деятельности. Дано определение криптовалюты, сформулированное ФАТФ – Группой разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег (Financial Action Task Force, FATF). Разъяснено ее отличие от фиатной валюты, цифровых и электронных денег. Показано, какие вопросы, касающиеся оборота криптовалюты, могут быть отнесены к компетенции судебного эксперта-экономиста, а какие – к сфере компьютерно-технических экспертиз. Описаны особенности криптовалюты, которые необходимо принимать во внимание при рассмотрении ее как объекта судебной экономической экспертизы.