Научный архив: статьи

Актуальность и цели. Выявление и раскрытие всех совершенных преступлений - это та цель, которая ставится перед правоохранительными органами. Привлечение к уголовной ответственности должно быть неотвратимым для всех лиц, совершивших преступление. Для того чтобы реализовать это, необходима соответствующая методологическая основа, элементами которой являются используемые правоохранительными органами, в том числе следователями, методы. Одним из таких методов, которые способны повысить эффективность выявления, раскрытия и расследования преступлений, является системно-деятельностный метод. В связи с этим целью проведенного исследования стало определение системно-деятельностного метода и закономерностей его использования в ходе проводимого расследования преступлений.

Материалы и методы. При проведении исследования использовались методы анализа и синтеза, индукции и дедукции. Также методологическое значение имела теория деятельности, разработанная в психологии.

Результаты. При расследовании преступлений, совершенных организованными группировками, традиционные методы выявления уличающих данных (информации) недостаточно эффективны, поскольку ориентированы только на установление обстоятельств, связанных с совершенным преступлением, и не принимают во внимание обстоятельства поведения предполагаемого виновным лица вне совершенного им преступления.

Выводы. Для повышения эффективности проводимого расследования и изобличения виновного в нем лица целесообразно применение системно-деятельностного метода, который позволяет на основании знания особенностей личности конкретного лица определить вероятность ее причастности к совершенному преступлению.

Концептуально налоговое законодательство всех государств и территорий одинаково. Вместе с тем есть и различия, которые связаны не только с нормами обложения, но и с тем, что привычное подразделение налоговых проверок на выездные и камеральные может четко не прослеживаться в национальном законодательстве. Один из примеров — налоговое законодательство Китайской Республики, более известной как Тайвань. В нем нет прямых указаний на виды проверок. Законодательство этого государства не кодифицировано, и положения о налоговых проверках содержатся в различных нормативных актах. При этом существует определенная специфика используемой терминологии. Обращение к законодательству и практике иностранных государств — это эффективный способ установления того, что называется лучшими практиками. Зачастую опыт отдельных территорий представляет больший интерес, чем общие сведения о нескольких статьях статутов завсегдатаев сравнительно-правовых исследований. Основываясь в первую очередь на положениях различных законов (правил) и подзаконных актов, автор предпринял попытку комплексного рассмотрения вопросов, связанных с налоговыми проверками в Китайской Республике (Тайвань), включая закрепление прав и обязанностей участников правоотношений. В заключение сделан вывод, что количество норм налогового законодательства Китайской Республики, содержание которых ассоциируется с выездными налоговыми проверками, дает основание говорить об их редком применении на практике и указывает на то, что эффективное управление налогообложением возможно и без этой формы налогового контроля.

На современном этапе деятельность следователя по раскрытию преступлений требует переосмысления. При этом противодействие раскрытию преступлений в значительной степени стало носить системный и долговременный характер. В числе наиболее перспективных путей повышения эффективности уголовного преследования можно назвать разработку криминалистических рекомендаций по использованию следователем норм института досудебного соглашения о сотрудничестве

Рассматриваются некоторые особенности использования специальных знаний при раскрытии и расследовании преступлений экстремистской направленности. Автор затрагивает проблему неоднозначного подхода правоприменителей к использованию специальных знаний на примере назначения следователями комплексной психолого-лингвистической экспертизы по преступлениям названного вида. По итогам проведенного исследования делается вывод о необходимости доработки существующих алгоритмов выявления экстремистских проявлений

Исследуются отдельные проблемы, возникающие при расследовании преступлений в сфере незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ, их бесконтактного сбыта, легализации (отмывания) преступного дохода, полученного от сбыта наркотиков. Автор акцентирует внимание на необходимости сбора доказательств, поиска следов бесконтактного сбыта наркотиков, выделяет схему рассматриваемого преступления, подробно останавливаясь на проблеме установления организатора преступления и соучастников преступной группы

С позиции современной науки криминалистики структура методики расследования преступлений образно выступает методическим инструментом выявления ошибок криминалистического мышления субъекта расследования, процедур проверки выдвинутых им версий, а в целом и самого процесса доказывания. При этом логика ее формирования, на наш взгляд, должна подразумевать под собой рациональное абстрагирование, при котором процесс расследования должен рассматриваться вне зависимости от особенностей конкретных форм деятельности по раскрытию и расследованию преступлений (следственной, оперативно-розыскной, экспертной и т. д.). Методологическую основу научного исследования составил всеобщий диалектический метод научного познания. Кроме того, в ходе исследования применялись следующие общенаучные и частнонаучные методы: системно-структурный, формально-логический, анализ и синтез, индукция и дедукция, моделирование, аналогия. Согласно авторской концепции, логику научного подхода к формированию структуры методики расследования преступлений можно описать, выделив следующие ключевые этапы: обнаружение исходной криминалистически значимой информации о преступлении; построение версий; разработка версий; планирование проверки версий (планирование расследования); реализация плана проверки версий (выполнение плана расследования). Уверенные представления о структуре методики расследования преступлений в аспекте практической работы позволяют субъекту расследования, во-первых, надлежащим образом ориентироваться в системе последовательно разрешаемых задач, а во-вторых, вооружают его инструментом для выявления ошибок криминалистического мышления и внешних процедур проверки выдвинутых версий и в целом самого процесса доказывания. Знание сущности и содержания каждой такой промежуточной задачи структуры деятельности по расследованию преступлений предоставляет субъекту расследования возможность выбора адекватных методов и средств ее решения.

В статье отмечается, что сегодня завершился процесс перехода на электронное декларирование. В ряде регионов созданы центры электронного декларирования, которые уже доказали свою эффективность, в настоящее время их число достигло 16. Но наряду с положительными моментами, связанными с введением электронного декларирования, существуют и отрицательные. Так, преступность, в том числе в таможенной сфере, никуда не делась, а новые условия декларирования требуют поиска новых способов противодействия ей. Модель электронного декларирования товаров в центрах электронного декларирования определила новые особенности как совершения преступлений, отнесенных к компетенции таможенных органов, так и их выявления, пресечения и документирования. Поэтому, делают вывод авторы, для эффективного противодействия преступности в таможенной сфере необходим постоянный обмен опытом между различными электронными таможнями с целью формирования единообразной практики, выявления существующих проблем и поиска их решения.

В результате комплексного научного исследования сформирована концепция раскрытия и расследования насильственных преступлений, совершенных в семье путем создания соответствующей базовой криминалистической методики как необходимая составляющая современной правоприменительной практики и важнейший фактор оптимизации борьбы с насильственными проявлениями в семейных отношениях. В статье автором изложены некоторые результаты проведенного самостоятельного научного исследования посвященного концептуальным основам базовой криминалистической методики расследования насильственных преступлений, совершенных в семье.

В рамках статьи раскрыто содержание и значение для расследования основных элементов криминалистической характеристики угрозы убийством или причинением тяжкого вреда здоровью. Сделан обоснованный вывод о том, что знание особенностей исследуемого состава позволяет лицу, производящему расследование, правильно оценить сложившуюся следственную ситуацию по делу, выдвинуть наиболее вероятные версии случившегося, а также грамотно спланировать, объективно и всесторонне расследовать уголовные дела о преступлениях, предусмотренных ст. 119 УК РФ.

В статье поднимаются проблемы противодействия кибербуллингу как новой форме начилия. Авторами отмечается, что насилие из оф-лайн формата переместилось в он-лайн формат и стало более опасным, изменив свои формы. В работе отстаивается мнение о необходимости интеграции знаний специалистов различных областей знаний (психологов, юристов, педагогов, специалистов it-технологий) в целях противодействия кибербуллингу и разработке и реализации профилактических мер к безопасному поведению в киберпространстве и разработке программ помощи жертвам кибербуллинга.

Целью данной статьи является рассмотрение особенностей сбыта наркотических средств посредством сети Интернет. Сегодня в тренде - бесконтактные. В статье рассмотрены популярные мессенджеры распространителей запрещенных веществ, а также сложности расследований категории данных дел. Выводы: основными проблемами при расследовании преступлений, связанных со сбытом наркотических средств посредством сети Интернет, являются электронные средства связи и расчетов. Как правило, такие бесконтактные способы взаимодействия минимизируют личностное общение, имен нет, лишь никнеймы, под которыми регистрируются в сети. Развитие цифровых технологий способствует тому, что платежи сегодня можно осуществить множеством способов: это и электронные кошельки, и биткоины, и кредитные карты. Большое количество иностранных систем позволяют проводить электронные денежные перевод без открытия банковского счета, к ним относятся «Anelik», «Uniastrum» и др. «Отбор» обслуживающего персонала также осуществляется посредством сети, поскольку для наркотиков нужна предпродажная подготовка, расфасовка, упаковка, закладка. Данные лица, также практически не пересекаются. Производители так называемых «дизайнерских» наркотиков предлагают огромное их количество на различных закрытых форумах. Сложность состоит в ом, что государство просто не успевает их отслеживать и регистрировать, поэтому до тех пор, пока они не попали в перечень запрещенных веществ, они абсолютно свободно распространяются, по сути не нарушая законодательства. Все эти аспекты существенно затрудняют расследование, поэтому практически единственной зацепкой являются технические составляющие деятельности преступников, а именно компьютеры, телефоны, платежные карты и т. п., по которым можно провести экспертизу и, хотя бы подтвердить факт поступления денег с подозрительных счетов, обнаружить тайные переписки, фотографии мест «закладок».

Поскольку для преступников банковская сфера была и остается одним из самых привлекательных секторов российской экономики, а процесс кредитования населения растет стремительными темпами, то для охраны такой важной сферы общественных отношений сотрудники правоохранительных органов должны иметь обширный перечень знаний, который поможет им предупредить, спрогнозировать и в конечном итоге успешно расследовать кредитное мошенничество. Однако, к сожалению, меры, принимаемые для борьбы с подобными преступлениями все еще не эффективны. Настоящая статья посвящена актуальным проблемам и перспективам развития методики расследования мошенничества в сфере кредитования, в которой рассмотрены и проанализированы современные пути противодействия кредитным мошенникам, предложны авторские рекомендации по проведению отдельных следственных действий и привлечению специалистов в области психологии для более качественного и своевременного расследования кредитного мошенничества. Целью исследования является: всесторонний анализ и изучение проблем, связанных с расследованием мошенничества в сфере кредитования, изучение современных способностей кредитных мошенников, а также способов совершения данного преступления; разработка актуальных и эффективных мер по предупреждению и расследованию мошенничества в сфере кредитования. Результаты проведенного исследования позволили разработать собственные меры по совершенствованию методики расследования мошенничества в сфере кредитования. В частности, был предложен алгоритм действий следователя при производстве допроса/очной ставки подозреваемого/обвиняемого в ситуациях, когда производство указанных следственных действий осуществляется посредством видео - конференц-связи. Предложена и аргументирована идея о привлечении профессиональных психологов для более качественного и быстрого составления психологического портрета злоумышленника в процессе допроса. Более того, предложены новые способы поиска доказательственной информации для своевременного изобличения преступных лиц.