Научный архив: статьи

Целью данного исследования было изучение путей использование цифровой валюты в противозаконных действиях и меры, направленные на регулирование их использования. Проблема классификации преступлений с применением криптовалюты говорит о том, что требуется разработать новые правовые акты, которые устанавливали бы уголовную ответственность за любое использование криптовалюты. Такая валюта привлекательна для преступников тем, что ее движение практически невозможно отследить. Дело в том, что операции совершаются без использования банков и анонимно. В дальнейшем у преступников есть возможность обналичить деньги в тех странах мира, которые позволяют это сделать. Криптовалюта без проблем перемещается, минуя границы государства. Проанализировав вопросы латентности перечисленных преступных деяний установлено, что преступники применяют цифровые технологии и пользуются криптовалютами, что позволяет им действовать в режиме строжайшей секретности и сохранять свою анонимность. Независимые эксперты утверждают, что латентность таких преступлений не меньше 90%. Отчасти это связано и с несовершенством современного законодательства, методические материалы, позволяющие обучить сотрудников правоохранительных органов в борьбе с этим современным явлением, попросту отсутствуют. Сделан вывод о том, что отношение к криптовалютам в разных странах разное. Однако нормативно-правовое регулирование этого вопроса во многих странах отсутствует или слабо развито, международных правовых норм также нет. Все это в совокупности способствует росту преступности, особенно таких ее видов как легализация доходов, полученных преступным путем, торговля наркотиками, мошенничество, финансирование запрещенных организаций, например террористических. Для российского правового поля данный вопрос также сложен и является критически важным. Ряд законодательных актов уже принят, однако этого недостаточно для создания полноценной системы регулирования использовании криптовалют или полного запрещения их использования.

Целью данного исследования является изучение современного состояния оборота криптовалюты, преступлений в данной сфере и специфики их расследования. В мировой экономике все шире применяется технология блокчейна и используется криптовалюта. Применение современных технологий привлекательно и для финансовых организаций, которые вкладывают в их развитие деньги, используют электронную бухгалтерскую книгу и т. д., однако это дает новые возможности и киберпреступникам, которые осваивают технологии, позволяющие им нападать на финансовые организации и вымогать крупные суммы в результате таких атак. Криптовалюты дорожают во всем мире, набирают влияние и начинают существенно угрожать национальной безопасности страны. Многие международные законодатели отмечают, что на данный момент возникла ситуация, при которой преступники бесконтрольно выводят средства, полученные незаконным путем, за границу из национальных финансовых систем, переводя сначала деньги в электронный вид. Виртуальная валюта не имеет физического выражения, поэтому контролировать ее передвижение крайне сложно. Преступники не ограничиваются только хищением средств. Еще одной широкой проблемой киберпреступности является то, что она не ограничена рамками какого-либо государства. Такая преступность всегда международная. Сам исполнитель может находиться в любой точке мира и совершать преступление в любой выбранной точке. Вторая проблема - это отсутствие строгой иерархии. Преступник может действовать один или сообща, но лидера, как правило, нет. Это также в значительной степени усложняет расследование такого рода преступлений. Анализируя российскую и зарубежную практику, можно сделать вывод о том, что чем выше материально-технический прогресс, тем динамичнее развивается преступность в сфере высоких технологий, которая учится применять свои возможности в интернете. Например, появляется специальное программное обеспечение, которое способно защитить пользователя от фиксации его действий, сделать его полностью анонимным. Это отличные возможности для преступников, так как можно не оставлять следов, ведя нелегальную деятельность, пользуясь криптовалютой и добывая ее. Существует достаточно большой арсенал средств, применимых преступниками, что значительно усложняет противодействие им.

Цель исследования. В статье рассматриваются особенности правового регулирования оборота криптовалюты в России как вида цифровой валюты для определения степени дефицита правового инструментария в сфере регулирования, надзора и контроля криптовалютного рынка. Выводы. Несмотря на лидирующие позиции России по объему криптовалютными расчетами и майнингу, в российском законодательстве отсутствует необходимая для регулирования криптовалютного рынка терминология. Такая ситуация приводит к отсутствию определения разрешенных и запрещенных видов деятельности на криптовалютном рынке, адекватного применения налогообложения ко всем криптовалютным операциям, а не только к операциям по отчуждению криптовалюты, отсутствии методики мер и видов юридической ответственности за нарушения в криптовалютном обороте. Кроме этого, позиция Центрального банка РФ состоит в том, чтобы запретить не только расчеты в криптовалюте, но и любые, связанные с ней операции. Для решения данной проблемы по ликвидации правового вакуума в сфере криптовалютного оборота нужно определить необходимую для законодательного внедрения терминологию, определяющую особенности криптовалютных операций, и классификацию цифровых валют. В статье был проведен анализ разных методологических подходов Центрального банка РФ, Правительства РФ и органов ЕАЭС к возможности применения криптовалюты как платежного инструмента. Авторы статьи предлагают собственную классификацию видов цифровых валют, которая даст возможность определить полномочия Центрального банка РФ по регуляторным и контрольно-надзорным функциям касаемо выпуска и обращения разных видов существующей цифровой валюты в общем и криптовалюты, в частности.

В работе сформулировано понятие «цифровая валюта», представлены виды электронных валют, их классификация. Рассмотрены обстоятельства роста популярности виртуальных типов взаиморасчетов, которые вызвали переход от системы традиционного дистанционного банковского обслуживания к цифровым формам. Дана сравнительная характеристика существующих типов цифровых валют, таких как централизованные и децентрализованные цифровые валюты, виртуальные деньги и стейблкоины (стабильные монеты). Выделены основные особенности, преимущества и недостатки каждого из них. Установлено, что у представителей бизнеса в России наблюдается всплеск интереса к применению платежных технологий с использованием цифровых видов валют. Активные преобразования в период цифровой трансформации в различных сферах деятельности в Росси способствовали принятию законодательных актов и выпуску собственной цифровой валюты – цифрового рубля. В будущем ожидается, что услуги, предоставляемые виртуальными платежными системами, будут усовершенствованы, станут более безопасными, прозрачными, надежными и доступными для пользователей.

Рассматриваются возможности криптовалюты как приемлемого финансового инструмента. Цифровизация общественного пространства приводит к необходимости перестройки расчетов, возникающих между заинтересованными сторонами. Ограничения, санкции, вводимые в отношении отдельных участников международного товарообмена, создают условия для развития альтернативных средств расчета, не регулируемых установленными правилами, стандартами, определяемыми международными финансовыми организациями. Альтернативной валютой предлагается считать криптодоллар, а внутри суверенной территории - цифровой рубль. Рассмотрены понятия самой криптовалюты и стейблкоинов. Представлена статистика криптовалюты по странам. Приведены примеры криптодолларов и оценены проблемы, связанные с внедрением цифрового рубля. В статье увязана проблематика расчетов с технологическим разрывом, в котором находится современное постиндустриальное общество. Уточняется связь технологической перестройки финансовых расчетов с рождением нового социально-психологического портрета индивидов, адаптирующихся к цифровой революции, происходящей в обществе. Подчеркнуто место цифровой валюты в новой системе общественных отношений, возникающих в обществе. Изучение данного вопроса связано со снижением рисков переходного периода индивидов к новой системе отношений, определяющих и новое общественное поведение. Уделено внимание требованиям, которые должны быть предъявлены к стандартам управления расчетами в сложившихся мировых условиях. Предложены варианты введения резервной валюты, альтернативной доллару, а также внедрению стандартов финансовой отчетности, учитывающих многополярность развития международных систем расчетов.

В условиях глобализации, даже в контексте экономических кризисов, направленность на увеличение корпоративных доходов, сохранение и увеличение капитала побуждает компании по всему миру анализировать динамично меняющиеся возможности географического присутствия, операционной деятельности, потенциал международных расчетов, включая различные расчетные инструменты, напрямую влияющие на осуществление и развитие бизнеса. Необходимо также принимать во внимание современные условия экономических ограничений, которые имеют широкое распространение и затрагивают финансовые, банковские, в том числе расчетные, правоотношения. Санкции оказывают серьезное влияние на структуру трансграничных расчетных отношений, валютные операции по всему миру. Доступ к платежным системам имеет решающее значение для банков и других поставщиков платежных услуг в обеспечении безопасного и эффективного предоставления трансграничных платежных услуг. Власти и операторы должны сопоставить эти преимущества с потенциальными барьерами и рисками. Заинтересованные стороны в экосистеме международных расчетов, такие как небанковские организации, инфраструктуры финансового рынка и иностранные банки, могут столкнуться с проблемами при получении прямого доступа к платежной системе. Таким образом, у разных юрисдикций есть опция рассмотрения возможности улучшения доступа к системам валовых расчетов в реальном времени и другим ключевым платежным системам, которые производят расчеты в валюте центрального банка. Оптимизация обеспечения доступа к внутренним платежным системам может способствовать развитию систем международных (трансграничных) расчетов за счет решения таких ключевых проблем, как длинные цепочки транзакций, высокие затраты на финансирование, низкий уровень конкуренции и устаревшие технологии. В частности, расширенный доступ к разного рода решениям в сфере трансграничных расчетов может способствовать усилению конкуренции и развитию инноваций, что в итоге отражает интересы потребителей, влияет на стоимость конечной продукции на рынках разных стран. Финансовая система в более широком смысле могла бы получить пользу от более эффективного снижения расчетных рисков и потенциальных выгод для финансовой стабильности за счет сокращения многоуровневых механизмов и создания более разнообразной и устойчивой экосистемы.

Цифровизация – один из «катализаторов» развития экономики в любом современном государстве. Соответственно, она имеет сильное влияние на международный финансовый рынок в целом. Страны, которые в числе первых начали проводить цифровую трансформацию в своей экономике, занимают лидирующие места по уровню социально-экономического развития. На данный момент мировая экономика находится в достаточно сложном положении, и лидирующие страны все еще ищут новые пути развития, которые смогут облегчить некоторые аспекты экономики. Необходимость быстрого внедрения и адаптации международного финансового рынка к цифровым технологиям и трансформация международных валютно-кредитных отношений – вот основные тенденции развития цифровизации международного финансового рынка в современных условиях. В связи с развитием цифровых технологий появляются новые участники финансового рынка, расширяется спектр оказываемых услуг, повышается качество получаемых результатов.

В статье анализируются новые средства и способы совершения экономических преступлений в эпоху цифровизации. Автор исследует новые способы совершения преступлений при покупке, продаже товаров на маркетплейсах и приходит к выводу, что основными мерами предупреждения экономических преступлений в условиях цифровой экономики являются совершение платежей на интернет-ресурсах с отдельной банковской карты, на которой находится небольшая денежная сумма; игнорирование пользователем сторонних ссылок в момент осуществления покупок на сайте маркетплейса. При этом в случае технического сбоя на маркетплейсе, в результате которого пользователь без оплаты приобретает товары, лицо подлежит уголовной ответственности. В статье обращается внимание на распространение использования технологии дипфейк при осуществлении хищения денежных средств, предлагается в целях предупреждения таких преступлений поддержать законопроект, согласно которому необходимо установить квалифицирующие признаки в ст. 158 и ст. 159 УК РФ, предполагающие совершение преступления с использованием подмены признаков личности. Автор приходит к выводу, что введение в гражданский оборот цифрового рубля и внесение изменений в отдельные постановления Пленума Верховного Суда РФ в части признания криптовалюты объектом хищения поможет снизить уровень некоторых экономических преступлений.

Правовой статус майнинга в России остается одним из самых спорных вопросов. Основная сложность связана с отсутствием четкого подхода к правовому регулированию этого процесса, который заключается в создании новых единиц криптовалюты. Тем не менее принятые в прошлом году нормативные правовые акты подчеркивают актуальность и важность анализируемой темы.

В данной статье рассматриваются проблемы квалификации преступлений, связанных с получением криптовалюты, в том числе посредством майнинга. Анализируется правовой статус криптовалют в российском законодательстве, выявляются пробелы в правовом регулировании и особенности их правоприменения. Особое внимание уделено квалификации незаконного майнинга как формы незаконного предпринимательства, а также преступлениям, связанным с хищением электроэнергии, мошенничеством, вымогательством и легализацией доходов, полученных преступным путем. Исследуются актуальные судебные решения и проблемы доказывания в уголовных делах, связанных с цифровыми активами. Выделяются ключевые направления для развития уголовно-правового регулирования в отношении преступлений, связанных с криптовалютами.

В статье рассматриваются подходы к гражданско-правовому регулированию отношений по использованию криптовалют. Анализируются понятия криптовалюты и цифровой валюты, введенные Законом о цифровых финансовых активах, выявляются их особенности. Цифровую валюту российское законодательство рассматривает как имущество, но не относит ее к деньгам или иным упомянутым в гражданском законодательстве объектам. В отношении цифровой валюты вводятся ограничения для использования ее в качестве средства платежа, но детальный правовой режим этого объекта не определен, несмотря на многочисленные упоминания в различных нормативных актах. В статье обосновывается вывод о необходимости корректировки понятия «цифровая валюта» в российском законодательстве и признания всех криптовалют объектом гражданского права с самостоятельным правовым режимом.

Предмет: блокчейн представляет собой одну из наиболее передовых технологий современности, способную кардинально изменить традиционную финансовую систему, особенно в области финансовых услуг. Транзакции между странами остаются одной из самых сложных задач, касающихся безопасности, затрат и других регулирований. На сегодняшний день SWIFT является наиболее распространенной международной системой для денежных переводов. Ripple, в свою очередь, является одной из инновационных платежных платформ для международных расчетов, основанной на блокчейн-технологии и использующей свою собственную криптовалюту, известную как XRP. Цель: сравнительный анализ обеих технологий, чтобы выяснить, обладает ли блокчейн потенциалом для трансформации традиционных схем проведения международных расчетов. Дизайн исследования: для достижения поставленной цели использовался комплекс методов научного познания, среди которых анализ, синтез, системность, сравнение. В данном исследовании рассматриваются преимущества и недостатки, связанные с функционированием систем SWIFT и Ripple. Акцентируется внимание на том, каким образом функционирует предложенная новая система. Результаты: выявлены преимущества системы Ripple по сравнению с устоявшейся системой передачи финансовых сообщений по таким критериям, как скорость и эффективность, ликвидность и валютная поддержка и стоимость транзакций. Несмотря на наличие определенных недостатков, SWIFT по-прежнему занимает лидирующие позиции в сфере международных денежных переводов и, вероятно, сохранит свое первенство в ближайшем будущем благодаря эффекту масштаба. Однако в долгосрочной перспективе новые технологии, такие как Ripple, обладают потенциалом для трансформации индустрии денежных переводов и могут сильно повлиять на транзакции между странами в финансовом секторе.

В статье на основании действующего законодательства, существующих доктринальных представлений и международного опыта рассматриваются возможные решения проблем анонимности и приватности криптовалюты в исполнительном производстве. Автор доказывает, что возможными решениями обозначенных проблем могут быть: а) стимулирование воли должника на раскрытие информации о принадлежащей ему цифровой валюте и на содействие в обращении взыскания на нее; б) поиск цифровой валюты и получение доступа к ней посредством взаимодействия с операторами информационных систем и другими государственными органами; в) получение доступа к криптокошельку должника через изъятие носителей приватного ключа. Отдельно рассматриваются возможные способы идентификации владельца криптовалюты при отсутствии точной информации о владельце криптокошелька. В заключение автор делает вывод о том, что проблема анонимности и приватности цифровой валюты носит комплексный характер и требует комплексного же решения. Средства деанонимизации и получения доступа к криптовалютным активам должны различаться в зависимости и от их характеристик, и от складывающейся правовой и фактической ситуации, чтобы обеспечить исполнительному производству максимальную гибкость.