С развитием цифровых транзакций и онлайн-банкинга существенно вырос риск фи-
финансового мошенничества. Технологии создали для мошенников новые возможности использования уязвимостей в финансовых системах и совершения преступлений. Понимание влияния технологий на финансовое мошенничество в разных странах имеет решающее значение для разработки эффективных стратегий предотвращения и борьбы с ним, а также оценки эффективности принимаемых мер.
В исследовании дается описание различных методов, используемых мошенниками для манипулирования цифровыми системами, рассматриваются уязвимости и пробелы в текущих мерах по борьбе с мошенничеством, анализируются данные и тенденции в области финансового мошенничества, выявляются закономерности в факторах, способствующих большей восприимчивости людей к мошенническим схемам.
Основная цель работы — оценить степень влияния технологий на финансовое мошенничество и сделать выводы о его влиянии на финансовые учреждения и частных лиц в различных географических точках, а также дать представление о влиянии технологий на финансовое мошенничество в разных странах и определить эффективные стратегии его предотвращения и выявления.
В заключение дается представление о решении текущих проблем финансового мошенничества и понимании важности использования передовых технологий для предотвращения мошеннических действий в будущем. Результаты исследования послужат ценной информацией для организаций, занимающихся управлением рисками и разработкой превентивной политики в непрерывно развивающейся технологической среде.
Идентификаторы и классификаторы
Финансовое мошенничество является постоянной угрозой в современном обществе, которая затрагивает отдельных людей, предприятия и правительства по всему миру. Мошенники продолжают изобретать новые изощренные методы обмана людей с целью получения финансовой выгоды.
Список литературы
1. Банк России. Обзор операций, совершенных без согласия клиентов финансовых организаций. Электронный ресурс: https://www.cbr.ru/analytics/ib/operations_survey_2022/ (дата обращения 10.05.23).
2. Батурин Ю.М., Жодзишский А.М. (1991). Компьютерная преступность и компьютерная безопасность. Электронный ресурс: https://www.elibrary.ru/item.asp?id=20854436 (дата обращения 10.05.23).
3. Брусникина А.Е. (2015). Мошенничество на финансовом рынке и способы его предупреждения. Электронный ресурс: https://cyberleninka.ru/article/n/moshennichestvo-na-finansovom-rynke-i-sposobyego- preduprezhdeniya (дата обращения 10.05.23).
4. Головинов О.Н., А.В. Погорелов (2016). Киберпреступность в современной экономике: состояние и тенденции развития. Электронный ресурс: https://cyberleninka.ru/article/n/kiberprestupnost-vsovremennoy- ekonomike-sostoyanie-i-tendentsii-razvitiya (дата обращения 10.05.23).
5. Дадалко В.А. (2017). Методы противодействия рискам кассового мошенничества как инструмент обеспечения экономической безопасности организации. Электронный ресурс: https://cyberleninka.ru/ article/n/metody-protivodeystviya-riskam-kassovogo-moshennichestva-kak-instrument-obespecheniyaekonomicheskoy- bezopasnosti-organizatsii (дата обращения 10.05.23).
6. Маронова Ж.Е. (2019). Мошенничество на финансовом рынке и способы его предупреждения. Электронный ресурс: https://cyberleninka.ru/article/n/moshennichestvo-na-finansovom-rynke-i-sposoby-egopreduprezhdeniya- 1 (дата обращения 10.05.23).
7. Парламентская газета (2023). Издание Федерального Собрания Российской Федерации. Электронный ресурс:https://www.pnp.ru/social/2013/04/10/nikolay-arefev-gosudarstvo-prakticheski-zanimaetsyaotyomom- deneg-u-naseleniya.html (дата обращения 10.05.23).
8. Петрякова Л.А. (2020). Проблемы квалификации мошенничества в банковской сфере. Электронный ресурс: https://cyberleninka.ru/article/n/problemy-kvalifikatsii-moshennichestva-v-bankovskoy-sfere (дата обращения 10.05.23).
9. РБК (2022). Как изменились схемы банковского мошенничества из-за санкций? URL: https://www.rbc. ru (дата обращения 10.05.23).
10. РБК (2022). ЦБ раскрыл данные об инцидентах при переводе средств. URL: https://www.rbc.ru (дата обращения 10.05.23).
11. Ревякин С.В. (2018). Профилактика мошенничества с использованием современных электронных средств коммуникации. Электронный ресурс: https://cyberleninka.ru/article/n/profilaktikamoshennichestva- s-ispolzovaniem-sovremennyh-elektronnyh-sredstv-kommunikatsii (дата обращения 10.05.23).
12. Фойницкий, И. Я. Мошенничество по русскому праву / И. Я. Фойницкий. — Санкт-Петербург: Типография товарищества Общественная польза, 1871. — 551 с. — Режим доступа: по подписке. — URL: https://biblioclub.ru/index.php?page=book&id=71367 (дата обращения 10.05.23).
13. Чикишева Н.А. (2009) Криминологическая характеристика личности женщины-мошенницы. Электронный ресурс: https://cyberleninka.ru/article/n/kriminologicheskaya-harakteristika-lichnosti-zhenschinymoshennitsy (дата обращения 10.05.23).
14. AARP (American Association of Retired Persons) (1999). Consumer behavior, experiences and attitudes: A comparison by age groups. New Jersey: Princeton Survey Research Associates. URL: https://www.aarp. org (дата обращения 10.05.23).
15. AARP (American Association of Retired Persons) (2007). Stolen futures: An AARP Washington survey of investors and victims of investment fraud. Washington DC: AARP. URL: https://www.aarp.org (дата обращения 10.05.23).
16. Achim M.V., Borlea S.N. McGee R.W., Muresan G.M., Safta I.L., Vaidean V.L. (2020). inancial Crime: A Literature Review. URL: https://www.researchgate.net/publication/366090442_Financial_Crime_A_Literature_ Review (дата обращения 10.05.23).
17. ASIC (Australian Securities & Investments Commission (2023). URL: https://asic.gov.au/about asic/newscentre/ find-a-media-release/2023-releases/23-101mr-asic-calls-for-improved-approaches-to-scams-asmajor- bank-customers-report-over-550-million-in-scam-losses/ (дата обращения 10.05.23).
18. Bank of America (2023). How to Avoid Scams. URL: https://www.bankofamerica.com (дата обращения 10.05.23).
19. Bolton R.J., D.J. Hand (2002). Statistical fraud detection: A review. Statistical Science, 17 (3) (2002), pp. 235-255. URL: https://www.jstor.org/ (дата обращения 10.05.23).
20. Bossler A.M., Berenblum T. (2019). Introduction: new directions in cybercrime research. URL: https://www. researchgate.net/publication/337357079_Introduction_new_directions_in_cybercrime_research , (дата обращения 10.05.23).
21. Burke, J., Kieffer, C., Mottola, G., and Perez-Arce, F. (2022). Can educational interventions reduce susceptibility to financial fraud? J. Econ. Behav. Organ. 198, pp. 250–266. URL: https://scholar.google.com (дата обращения 10.05.23).
22. Button, M., Lewis, C., and Tapley, J. (2009). Fraud typologies and the victims of fraud: Literature review. London: National Fraud Authority URL: https://researchportal.port (дата обращения 10.05.23).
23. Cheng, H. (2016). Financial crime in China: Developments, Sanctions, and The Systemic Spread of Corruption. New York: Palgrave Macmillan. URL: https://scholar.google.com/scholar (дата обращения 10.05.23).
24. Copes, H., Kerley, K. R., Mason, K. A., and Van Wyk, J. (2001). Reporting behavior of fraud victims and Black’s theory of law: an empirical assessment. Justice Q. 18, pp. 343-363. URL: https://www.tandfonline. com/doi (дата обращения 10.05.23).
25. Deliema, M., Shadel, D., and Pak, K. (2020). Profiling victims of investment fraud: mindsets and risky behaviors. J. Consum. Res. 46, pp. 904-914. URL: https://academic.oup.com (дата обращения 10.05.23).
26. Dor, O. (2017). Why do the Chinese continue to fall into the trap of pyramid scams? URL: https://www. calcalist.co.il (дата обращения 10.05.23).
27. Dreber, A., Apicella, C. L., Eisenberg, D. T., Garcia, J. R., Zamore, R. S., Lum, J. K., et al. (2009). The 7R polymorphism in the dopamine receptor D4 gene (DRD4) is associated with financial risk taking in men. Evol. Hum. Behav. 30, pp. 85-92. URL: https://doi.org/10.1016/j.evolhumbehav.2008.11.001 (дата обращения 10.05.23).
28. Eldad Bar Lev, Liviu-George Maha and Stefan-Catalin Topliceanu (2022). Financial frauds’ victim profiles in developing countries. URL: https://www.frontiersin.org (дата обращения 10.05.23).
29. Europol. (2017). European Union serious and organised crime threat assessment (SOCTA). Crime in the age of technology. The Hague: European police office. URL: https://heinonline.org (дата обращения 10.05.23).
30. Europol. (2021). European Union serious and organised crime threat assessment (SOCTA). A corrupting influence: The infiltration and undermining of Europe’s economy and society by organised crime. Luxembourg: Publications office of European Union URL: https://www.europol.europa.eu (дата обращения 10.05.23).
31. Federal Reserve Bank of New York (2023). Scams Involving the Federal Reserve Name. URL: https://www. newyorkfed.org/banking/frscams.html (дата обращения 10.05.23).
32. Frankel, T. (2012). The Ponzi scheme puzzle: A history and analysis of con artists and victims. New York: Oxford University Press. URL: https://scholar.google.com/scholar (дата обращения 10.05.23).
33. Ghosh S., D.L. Reilly (1994). Credit Card Fraud Detection with a Neural-Network. 27th International Conference on System Sciences. URL: https://ieeexplore.ieee.org (дата обращения 10.05.23).
34. Guardian News & Media Limited (2023). Gone in seconds: rising text message scams are draining US bank accounts. URL: https://www.theguardian.com/money/2023/apr/22/robo-texts-scams-bank-accounts (дата обращения 10.05.23).
35. Harvey, S., Kerr, J., Keeble, J., and Nicholls, C. M. (2014). Understanding victims of financial crime: a qualitative study with people affected by investment fraud. URL: https://www.fca.org.uk/publication/research/ qual-study-understanding-victims-investment-fraud.pdf (дата обращения 10.05.23).
36. Heinemann, A., and Verner, D. (2006). Crime and violence in development: A literature review of Latin America and the Caribbean. World Bank policy research working paper 4041. The World Bank. URL: https://scholar.ssrn.com/sol3/ (дата обращения 10.05.23).
37. Jack, J., and Ibekwe, C. C. (2018). Ponzi schemes: an analysis on coping with economic recession in Nigeria. Niger. J. Sociol. Anthropol. 16, pp. 72-90. URL: https://scholar.google.com/scholar ( дата обращения 10.05.23).
38. Kadoya, Y., Khan, M. S., Narumoto, J., and Watanabe, S. (2021). Who is next? A study on victims of financial fraud in Japan. Front. Psychol. URL: https://www.ncbi.nlm (дата обращения 10.05.23).
39. Kerley, K. R., and Copes, H. (2002). Personal fraud victims and their official responses to victimization. J. Police Crim. Psychol. 17, pp. 19-35. URL: https://link.springer.com/article/10.1007/BF02802859 ( дата обращения 10.05.23).
40. Langenderfer, J., and Shimp, T. A. (2001). Consumer vulnerability to scams, swindles, and fraud: a new theory of visceral influences on persuasion. Psychol. Mark. 18, pp. 763-783. URL: https://scholar.google. com/scholar (дата обращения 10.05.23).
41. Lars Korsell (2020). Fraud in the Twenty-first Century. European Journal on Criminal Policy and Research volume 26, pp. 285-291. URL: https://link.springer.com (дата обращения 10.05.23).
42. Lea, S. E., Fischer, P., and Evans, K. M. (2009). The psychology of scams: Provoking and committing errors of judgement. London: Officer of Fair Trading. URL: https://ore.exeter.ac.uk/repository/handle/10871/20958 (дата обращения 10.05.23).
43. Lee, J., and Soberon-Ferrer, H. (1997). Consumer vulnerability to fraud: influencing factors. J. Consum. Aff. 31, pp. 70-89. URL: https://scholar.google.com/scholar (дата обращения 10.05.23).
44. Mason, K. A., and Benson, M. L. (1996). The effect of social support on fraud Victims’ reporting behavior: a research note. Justice Q. 13, pp. 511-524. URL: https://www.researchgate.net/publication/240525025 (дата обращения 10.05.23).
45. Mytnyk, B.; Tkachyk, O.; Shakhovska, N.; Fedushko, S.; Syerov, Y. Application of Artificial Intelligence for Fraudulent Banking Operations Recognition. Big Data Cogn. Comput. 2023, 7, p. 93. URL: https://doi.org (дата обращения 10.05.23).
46. Nicholls J., Kuppa A., Le-Khac N.A. (2021). Financial Cybercrime: A Comprehensive Survey of Deep Learning Approaches to Tackle the Evolving Financial Crime Landscape. URL: https://www.researchgate.net/ publication/356887995_Financial_Cybercrime_A_Comprehensive_Survey_of_Deep_Learning_App oaches_ to_Tackle_the_Evolving_Financial_Crime_Landscape (дата обращения 10.05.23).
47. Piaw, L. L. T., Zawawi, H. B., and Bujang, Z. B. (2019). Who are the money games investors? A case study in Malaysia. Int. J. Account. 4, pp. 12-24. URL: www.ijafb.com (дата обращения 10.05.23).
48. Ramadan S., Putera A., et al, (2018). Impact of Cybercrime on Technological and Financial Developments. International Joural For Innovative Research In Multidisciplinary Field, 341-344. URL: https://www.researchgate. net/publication/329001306_Impact_of_Cybercrime_on_Technological_and_Financial_Developments (дата обращения 10.05.23).
49. Rebovich, D., and Layne, J. (2000). The national public survey on white-collar crime. Morgantown: National White-Collar Crime Center. URL: https://scholar.google.com/scholar (дата обращения 10.05.23).
50. Rossy, Q., & Ribaux, O. (2020). Orienting the development of crime analysis processes in police organisations covering the digital transformations of fraud mechanisms. European Journal on Criminal Policy and Research,
26(3). URL: https://serval.unil.ch/resource/serval:BIB_D1B9E966E9C6.P001/REF.pdf (дата обращения 10.05.23).
51. Schoepfer, A., and Piquero, N. L. (2009). Studying the correlates of fraud victimization and reporting. J Crim Just 37, pp. 209-215. URL: https://www.researchgate.net/publication/227418464_Studying_the_correlates_ of_fraud_victimization_and_reporting (дата обращения 10.05.23).
52. Shadel, D., and Schweitzer-Pak, K. B. (2007). The psychology of consumer fraud. Doctoral dissertation. Tilburg: Tilburg University URL: https://research.tilburguniversity.edu/en/publications/the-psychology-ofconsumer- fraud (дата обращения 10.05.23).
53. Titus, R. M., Heinzelmann, F., and Boyle, J. M. (1995). Victimization of persons by fraud. Crime Delinq. 41, pp. 54-72. URL: https://www.ojp.gov (дата обращения 10.05.23).
54. Van Wyk, J., and Benson, M. L. (1997). Fraud victimization: risky business or just bad luck? Am. J. Crim. Just. 21, pp. 163-179. URL: https://link.springer.com (дата обращения 10.05.23).
55. Waleed Hilal, S. Andrew Gadsden, John Yawney (2022). Financial Fraud: A Review of Anomaly Detection Techniques and Recent Advances. McMaster University, Canada. URL: https://dl.acm.org/doi/abs/10.1016/j. eswa.2021.116429 (дата обращения 10.05.23).
56. Whitty, M. T. (2020). Is there a scam for everyone? Psychologically profiling cyberscam victims. European Journal on Criminal Policy and Research, 26(3). URL: https://link.springer.com/article/10.1007/s10610-020- 09458-z (дата обращения 10.05.23).
57. Zunzunegui, M. V., Belanger, E., Benmarhnia, T., Gobbo, M., Otero, A., Beland, F., et al. (2017). Financial fraud and health: the case of Spain. Gac. Sanit. 31, pp. 313-319. URL: https://pubmed.ncbi.nlm.nih. gov/28259392/ (дата обращения 10.05.23).
Выпуск
Другие статьи выпуска
В данной статье представлено продолжение второй части нашего отзыва на рецензируемое издание “Амбивалентность власти в экономике двадцать первого века: примеры из России и других стран” (2022 г.) под редакцией Вадима Радаева и Зои Котельниковой. Высокий эвристический потенциал рассматриваемой монографии не вызывает никаких сомнений.
Вместе с тем, научный функционал этой книги сам по себе исключительно амбивалентен. При разборе завершающих глав “Амбивалентности власти” авторы данной статьи сделали свой главный акцент на обсуждении многих дискуссионных моментов, представленных в изложении результатов, включая критику показателей моделирования. Наши собственные размышления относительно общих моментов, объединяющих все главы “Амбивалентности власти” как с теоретической точки зрения, так и при описании практик, привели нас к метафоре “зонтичной концепции”, объединяющей все её главы.
Тщательный междисциплинарный и историко-теоретический анализ широкой гаммы смыслов, содержаний и значений дефиниции амбивалентности привёл нас к выводу о том, что это понятие есть некая метафизическая конструкция типа кантовской “вещи-в-себе” (“thing-in-itself”), то есть вещи как таковой, вне зависимости от нашего восприятия. В рецензируемой книге “амбивалентность власти” как кантовская “вещь-в-себе” при использовании разнообразных “опосредующих” манипуляций вдруг превращается в “вещь-для-всех” (“thing-for-all”), раскрывая буквально все смыслы жизни и все её сущности. Мир, взятый “изнутри”, превращается в “мир для всех” подобно тому, как спокойно спящий пролетариат превращается в рабочий “класс-для-себя” с полным осознанием своих классовых интересов и потому готовый свергать любую буржуазию. Амбивалентности власти при этом превращаются в некие “фиговые листки”, готовые прикрывать любые “тёмные стороны” (англ. “dark sides”) объектов иссле-дования. Этот термин явно предпочитает Вадим Радаев, потому что ориентация на “тёмные стороны” исследуемого объекта встречается почти во всех главах рецензируемой книги. На наш взгляд, “тёмные стороны” амбивалентности – это не очень удачная научная метафора, потому что при её применении во всех 17-ти главах книги в анализе амбивалентности власти нужно будет различать разные оттенки тёмных сторон (англ. “different shades of dark sides”) – от “терпимой” тёмной стороны (англ. ‘tolerable’ dark-side) до “невыносимой” (англ. ‘intolerable’ dark-side), как это принято в современном менеджменте и маркетинге. Надо подчеркнуть, что в этих областях проводятся отдельные, соответствующие операционализации и верификации, а в экономической социологии несколько другая научная специфика, вовсе не связанная с фокусированием на “тёмные стороны” амбивалентности. Тем не менее, как нами отмечалось в первой части рецензии, в монографии “Амбивалентность власти” имеется достаточно много ярких и сильных научных текстов, бросающих вызов существующим теориям и удовлетворяющих интересы практически всех, кого занимают вопросы современной экономики, встроенной в современное общество.
Совершенствование познания раннего периода развития советской социологии (1920– 1940-е гг.) продолжает быть актуальным. Большую пользу несут точечные биографические разработки. Так, например, именно на данный период приходится активная научно-образовательная деятельность Николая Николаевича Андреева (1876–1956), проявившего себя в качестве одного из создателей советской социологической традиции материалистического понимания истории. Характерной и показательной стороной его творчества является критическое осмысление воззрений М. Вебера, представленное
как в публикациях, так и в университетских лекциях. Именно анализу данного вопроса посвящена предлагаемая статья. Статья вносит вклад в наметившуюся в социологической литературе дискуссию относительно понимания роли и места раннего периода советской социологии. Предлагаемые подходы и решения подводят к выводу о значимости достижений, сделанных социологами данного времени не только в области эмпирических исследований, но прежде всего в сфере теории. Теоретические разработки ознаменовались обоснованием возможностей и преимуществ материалистического понимания истории перед остальными социологическими подходами. Показательным примером является критическая оценка Н. Н. Андреевым воззрений М. Вебера, которые рассматривались в качестве неокантианского способа формирования методологии социальных наук. Н. Н. Андреев специализировался на вопросах, которые оказались в центре полемики марксизма и неокантианства начала XX столетия. Поэтому его
отношение к веберовскому творчеству обусловлено как информированностью отечественной науки, так и общим уровнем развития советской социологической теории.
В статье, посвященной 95-й годовщине со дня рождения выдающегося советского и российского философа, экономиста и социолога, основателя петербургской школы экономической социологии В. Я. Ельмеева, анализируется развитие социологии собственности в трудах В. Я. Ельмеева и его учеников. Представлены основные теоретико-методологические основания построения социологии собственности В. Я. Ельмеевым, в качестве которых выступили марксистская методология и потребительно-стоимостной подход. Описаны главные направления исследований Василия Яковлевича Ельмеева в рамках социологии собственности, которые базировались на применение потребительно-стоимостного подхода к анализу движения отношений собственности в современных социально-экономических системах. Обобщены исследования учеников Василия Яковлевича, выделены основные направления развития их исследований, касающиеся анализа взаимодействия потребительно-стоимостных и стоимостных начал в сфере функционирования и развития отношений собственности современного общества, которые принимают форму общественной и частной собственности соответственно. Представлено обобщение логики развития идей В. Я. Ельмеева в работах его учеников, сделан вывод о наличии значительного познавательного потенциала потребительно-стоимостного подхода.
Издательство
- Издательство
- ТЮМГУ
- Регион
- Россия, Тюмень
- Почтовый адрес
- 625003, Уральский федеральный округ, Тюменская область, г. Тюмень, ул. Володарского, д. 6
- Юр. адрес
- 625003, Уральский федеральный округ, Тюменская область, г. Тюмень, ул. Володарского, д. 6
- ФИО
- Романчук Иван Сергеевич (РЕКТОР)
- E-mail адрес
- ceo@utmn.ru
- Контактный телефон
- +7 (345) 2597429