В статье рассматриваются финансовые инновации в историческом аспекте, взаимосвязь финансовых инноваций и финансового инжиниринга, потребности участников финансового рынка как фактор развития деятельности по созданию новых финансовых инструментов и технологий. Дается классификация финансовых инноваций, определены основные движущие факторы их создания: мегауровень (глобальные тренды, например, климатические изменения, глобализация), макроуровень (национальная экономическая политика, регуляторная среда), и микроуровень (внутренняя политика компаний, технологические возможности). Сделаны выводы, что накопление таких инноваций на определённой стадии приводит к существенным качественным изменениям, что, в свою очередь, обуславливает возникновение «финансового инжиниринга». А с развитием финансового инжиниринга эволюционировало понимание его сущности как отдельного вида деятельности по разработке и внедрению инноваций.
В статье раскрыт междисциплинарный характер финансовой инженерии как нового направления исследования финансов.
На основе категориального анализа финансовая инженерия определена как междисциплинарная область исследования, которая применяет инструменты математики, методы инжиниринга, экономические принципы и финансовые теории с целью принятия финансовых и управленческих решений экономическими агентами. Выявлено, что финансовая инженерии реализуются через использование финансового инжиниринга как вспомогательного способа управления хозяйственной деятельностью предприятия, как инновационного метода управления финансами, как инструмента управления рисками. Также отмечены и другие области применения финансового инжиниринга: создание новых финансовых продуктов, корпоративные финансы, арбитражная торговля, прогнозирование, алгоритмические финансы, аналитика, тестирование инвестиционных стратегий и другое. Выделены концептуальные и физические группы инструментов финансового инжиниринга. Показаны возможности применения искусственного интеллекта в финансовом инжиниринге, такие как, технология управления рисками, ценообразование и оценка производительности, прогнозирование прибыльности и риска. Подчеркивается, что решения на основе финансового инжиниринга повышают способность обрабатывать огромные объемы данных, раскрывать креативные идеи и оптимизировать структуру капитала и оценку целей компаний. В фокусе мировых финансовых трендов рассмотрены возможности для расширения и развития финансового инжиниринга в современном мире.